Ограничения использования MS Excel для задач бюджетирования

Во многих компаниях бюджетная модель представляет собой совокупность взаимосвязанных файлов различных форматов. Модель динамично развивается вместе с бизнесом, возникает потребность отразить более тесную и динамическую связь между натуральными и стоимостными показателями. Также необходимо иметь возможность оценивать и контролировать влияние разных факторов на финансовый результат.

Зачастую для решения задач планирования и бюджетирования используется популярное офисное приложение MS Excel, так как оно обеспечивает выполнение главных требований:

– быстрая реализация нового расчета и включения его в бюджетную модель;

– возможность проследить логику формирования любого значения бюджетной модели вплоть до исходных данных;

– высокий уровень доступности для конечного пользователя, для работы с моделью достаточно базовых знаний Excel, которыми обладает большинство специалистов экономического направления.

Однако при всех явных преимуществах, в MS Excel отсутствует гибкость, позволяющая быстро адаптировать бюджетную модель под изменяющиеся экономические условия или новые бизнес-процессы компании.

Преимущества использования автоматизированной системы бюджетирования

Требуемый уровень гибкости бюджетного управления в современной компании может предоставить автоматизированная система бизнес-планирования и бюджетирования, которая позволит:

– обеспечить прозрачность бюджетной модели и вариативности планирования;

– регламентировать процедуры формирования и утверждения бюджетов;

– аллоцировать бюджетные показатели по произвольным базам распределения;

– осуществлять консолидацию бюджетов с учетом внутригрупповых оборотов; обеспечить возможности проведения «план-факт» анализа исполнения бюджетов.

Сформированная в такой системе финансовая модель компании позволяет реализовать ключевые процессы управления эффективностью, а именно:

– контролировать прибыльность каждого из направлений бизнеса,

– корректировать планы с учетом фактических показателей,

– проводить факторный анализ отклонений и выявлять «проблемные» области,

– обеспечить на всех уровнях организации доступ и возможность совместной работы с бюджетными данными.

Детализация (drill-down) данных до исходных значений, формирующих анализируемые данные, позволит расширить представления о бизнесе, давая более глубокие бизнес-идеи, которые могут повысить конкурентоспособность компании.

Автоматизированная система планирования позволяет существенно снизить трудозатраты на сбор данных и формирование сводной отчетности по достигнутым результатам, тем самым высвобождая высококвалифицированные ресурсы для глубинного бизнес-анализа и принятие на его основе оперативных, тактических или даже стратегических решений.

Другими практическими эффектами внедрения автоматизированной системы бизнес-планирования и бюджетирования являются:

– унификация процессов формирования, согласования и корректировки бюджетов;

– сокращение сроков подготовки бюджетов и отчетности об их исполнении;

– организация единого хранилища финансово-бюджетной информации;

– повышение прозрачности и доступности бюджетных данных;

– многомерный анализ бюджетных данных с помощью OLAP-запросов;

– визуализация ключевых планово-контрольных показателей на дэшбордах;

– управление правами доступа пользователей к бюджетным данным.

Почему стоит выбрать «Форсайт. Бюджетирование»

– Быстрая адаптация функциональности системы под бизнес-процессы компании без привлечения программистов;

– расширенные возможности по формированию аналитической отчетности c использованием графиков, диаграмм или других визуализаторов;

– веб-интерфейс с Excel-подобным дизайном, понятным бизнес-пользователям.